FRAUDĂ FISCALĂ - Montero dezvăluie la lovitura de; Date mare; portofoliul de investiții al averilor
- Trezoreria strânge 347 de milioane datorită unui nou instrument care îi permite să descopere rețelele companiilor destinate să ascundă active.
În doar 45 de minute Un inspector fiscal al Agenției fiscale spaniole poate avea pe ecranul computerului o fotografie completă a mize directe și indirecte deținute în companiile spaniole un anumit contribuabil. Schimbul de informații fiscale relevante între tot mai multe autorități fiscale din diferite țări și îmbunătățirea instrumentelor de exploatare „big data” au rezolvat una dintre principalele probleme cu care s-au confruntat inspectorii fiscali atunci când abordau ancheta privind conformitatea fiscală a marilor averi: sarcina nesuferită și deseori inutilă de a dezlega pânzele corporative complexe sub care unele mari averi își ascund imensele active. Până la 170.000 au pus organismul public sub control.
„În prezent, calculul pentru un exercițiu se poate face cu infrastructura disponibilă pentru 20 de niveluri de adâncime în doar 45 de minute”, avertizează Agenția Fiscală în ultimul său raport privind rezultatele luptei împotriva fraudei fiscale. Cu alte cuvinte, instrumentele „big data” disponibile agenției fiscale sunt capabile detectează până la douăzeci de companii interpuse până la a ajunge la adevăratul proprietar al cadrului. și să poată cere de la contribuabilul în cauză veniturile obținute din participarea lor la una sau alta companie.
Îmbunătățirea acestui instrument de „tăietor de informații” a permis Agenției Fiscale, sub ordinele ministrului finanțelor, María Jesús Montero, să lanseze cu mai multe argumente împotriva rețelelor corporative amenajate de unele mari averi interne pe parcursul anului 2018 și rezultatul a fost a fost deschiderea 494 dosare pentru nereguli fiscale care s-au soldat cu datorii lichidate de 347 milioane euro.
Surse din Agenția Fiscală arată că aceste noi mecanisme masive de prelucrare a informațiilor fac posibilă rezolvarea rapidă și ușoară a problemelor care anterior nu erau rezolvabile, precum întreaga companie deținută de o persoană fizică, existența unor companii depuse pentru a ascunde active sau numărul de companii controlate în majoritate de contribuabilii care au aranjat companiile de tip shell pentru a-și ascunde proprietatea efectivă, informații extraordinar de relevante pentru a verifica, de exemplu, diferența dintre valoarea declarată de un contribuabil determinată în Impozitul pe avere și valoarea care ar fi derivată din aplicarea acelui impozit pe avere detectat de instrumentul informatic. Sau distanța - uneori siderală - între venitul declarat în impozitul pe venitul personal și venitul efectiv obținut din acele structuri corporative amenajate pentru a îngreuna acțiunile autorităților fiscale și a facilita evaziunea fiscală.